Договор банковского счета в драгоценных металлах

Обновлено: 01.07.2024

Меня зовут Виктор, и уже много лет я вкладываю в драгоценные металлы.

Расскажу, зачем это нужно и кому подойдет.

Как вообще можно вложить в драгметаллы

Есть несколько основных способов вложить деньги в драгметаллы: купить слитки, купить монеты, использовать биржевые фонды золота или вложить в обезличенный металлический счет. Существуют и менее распространенные, но о них сейчас не будем.

У каждого способа свои плюсы и минусы.

Способ 1. Купить слитки в банке. Делать это нужно, если вам по какой-то причине хочется иметь дома слиток золота или платины. Минусов много: банки редко выкупают назад такие слитки, а если и выкупают, то сильно занижают курс покупки.

До недавнего времени еще приходилось платить 20% НДС — эту сумму включали в стоимость автоматически. То есть, доходность в момент покупки сразу была минус 20% даже без учета не очень выгодного курса, по которому банк готов выкупать слиток назад. Однако 9 марта 2022 года НДС на слитки отменили, причем задним числом — с 1 марта 2022 года. Это уравняло покупку слитков с остальными способами, где НДС не было и раньше.

Способ 2. Купить монеты. Монеты из драгоценных металлов можно купить в банках или нумизматических магазинах.

Монета может принести дополнительную прибыль за счет роста коллекционной ценности, если это памятная монета, а не инвестиционная, которые выпускают большими партиями. Правда, цена памятной монеты при той же массе и пробе золота почти наверняка будет выше, чем у обычной, так как есть наценка за редкость.

Минус вложений в монеты — ограниченная ликвидность. Это значит, что купить монету легко, а продать часто намного сложнее.

Способ 3. Использовать биржевые фонды золота. Фонды отслеживают цену золота, например, через владение слитками. Пай фонда продается на бирже, а его цена зависит от того, как меняется цена золота.

Это удобный способ. Паи легко купить и продать, в том числе через индивидуальный инвестиционный счет. Главное, чтобы были торги на бирже. Цена обычно хорошо следует динамике металла.

Однако за управление фондом управляющая компания берет комиссию. Это немного ухудшит результат. Кроме того, надо освоить торговый терминал или приложение брокера, чтобы совершать сделки, что может устроить не всех инвесторов. Если же торги на бирже не проводятся, то паи фондов купить и продать не получится.

Способ 4. Открыть ОМС — обезличенный металлический счет. Он частично похож на вложение в золото через биржевые фонды: у вас на руках не появляется физический металл. Значит, не надо думать, как его хранить, покупать сейф, а потом заморачиваться с реализацией.

Расскажу про обезличенный металлический счет подробнее.

Как устроен обезличенный металлический счет

ОМС — это гибрид банковского счета до востребования и инвестиционного продукта. Вы покупаете некое количество виртуального металла и ожидаете, что в дальнейшем этот металл подорожает. ОМС можно пополнять, а можно частично вывести с него деньги, продав часть металла, или закрыть в любое время без штрафов и потери накопленного дохода.

Когда вы открываете обычный вклад, вы выбираете его валюту: в России это рубли, доллары или евро. При открытии обезличенного металлического счета вы выбираете металл. Банки обычно предлагают на выбор четыре металла: золото — Au, серебро — Ag, платину — Pt, а также палладий — Pd.

В разговоре сотрудники банков сообщали мне, что большинство вкладчиков в ОМС выбирают золото. Считается, что это самый стабильный драгметалл. На втором месте серебро. Платину и палладий клиенты выбирают очень редко. Доверять этим данным или нет, я не знаю.

Цену драгметаллов можно посмотреть на сайте ЦБ. В следующем примере резкий рост за несколько дней в основном связан с ростом курса доллара. Драгметаллы не всегда растут, тем более так сильно.

Как меняются цены на драгметаллы

Стоимость металлов разная, и динамика изменения цены у них тоже разная. Банки устанавливают цену самостоятельно, исходя из цены Центробанка — по аналогии с валютообменными операциями.

Для примера я проанализировал динамику цен на золото, серебро, платину и палладий за три года: с 1 сентября 2014 года по 1 сентября 2017 года.

Золото (Au). За три года 1 грамм золота вырос в цене на 66%: с 1500 до 2500 Р . В лучший момент, 13 февраля 2016 года, можно было продать золото по цене 3167 Р за грамм — это прибыль 111% по отношению к началу периода. В 2017 цены пока относительно стабильные — около 2250 Р за грамм.

Серебро (Ag). Цены на серебро — одни из наиболее изменчивых на рынке. Динамика цен на серебро похожа на динамику золота, но подъемы и падения бывают более резкими.

За 3 года 1 грамм серебра подорожал на 47,7%: с 22 до 32,5 Р . В лучший момент, 3 августа 2016 года, можно было продать серебро за 44 рубля — прибыль 100% по отношению к началу периода.

Платина (Pt). Платина не самый популярный ювелирный металл. Ее довольно редко выбирают для инвестиций, потому что цены на нее сильно зависят от реального спроса промышленного сектора экономики.

За 3 года 1 грамм платины подорожал на 10,7%: с 1680 до 1860 Р . Но на фоне резкого падения курса рубля 30 января 2015 года можно было продать грамм платины за 2740 Р — это 63% прибыли по отношению к 1 сентября 2014 года. Потом, правда, цены сильно упали.

Палладий (Pd). Цены на палладий тоже связаны со спросом промышленности и сейчас на подъеме.

За 3 года 1 грамм палладия подорожал на 67,6%: с 1050 до 1760 Р . Лучший момент для продажи — сейчас, 1760 Р — наивысшая цена за три года.

А вот как менялись цены золота и серебра, а также платины и палладия с начала 2000 года по конец февраля 2022 года.

Цены на металл могут сильно колебаться

Начинающего инвестора это может нервировать. Но именно такие колебания дают шанс получить заметно больше прибыли, чем по депозитам.

Представим, что Василий 1 августа 2017 года купил у банка 10 граммов золота. Золото стоило 2520 Р за 1 грамм, Василий заплатил 25 200 Р . На его обезличенном металлическом счете числится 10 граммов золота.

Через месяц, 1 сентября, золото подорожало: теперь оно продается по цене 2770 Р за 1 грамм. Выкупает его банк дешевле: за 2670 Р . Василий продал свои 10 граммов и получил 26 700 Р . Прибыль — 150 Р с каждого грамма, всего 1500 Р , или 5,95% за месяц.

Могло быть и так, что Василий купил золото в неудачный момент — в феврале 2016 года. Цена пошла вниз и восстановилась до цены покупки только к концу 2019 года. Если учесть, что цена выкупа обычно существенно ниже, чем цена, по которой банки продают металлы для ОМС, то Василию пришлось бы ждать весны 2020 года.

Инвестировать в золото рискованно на короткий и даже средний срок, то есть несколько лет.

Прибыль при колебаниях валюты

Значительная часть доходности обезличенного металлического счета возникает из-за падения курса рубля. Дело в том, что драгоценные металлы — это валютный актив.

Цену на металл определяет Лондонская биржа и выставляет ее в долларах за 1 унцию. Банки и ювелиры измеряют металл в тройских унциях, 1 такая унция — это 31,1 грамма. Российский Центробанк делит цену Лондонской биржи на 31,1 и переводит в рубли — так получается учетная цена ЦБ за 1 грамм металла в рублях.

Цены на драгметаллы ЦБ и Лондонской биржи 3 ноября 2017 года. В конце февраля 2022 года цены заметно выше, особенно в рублях — из-за выросшего доллара. По данным «Инвестфандс»

Если курс рубля снизится, то есть доллар будет стоить дороже, то стоимость золота в рублях вырастет. Это произойдет независимо от изменения цены на металл на Лондонской бирже. Продадите металл в такой момент — получите дополнительную прибыль.

Вот, например, график роста учетных цен ЦБ на золото в ноябре-декабре 2014 года. Тогда из-за девальвации рубля цена 1 грамма золота выросла на 63%: с 1600 Р до 2600 Р .

Так скакнула цена на золото у Центробанка из-за падения рубля в конце 2014 года. По данным «Инвестфандс»

Минимальная цена золота в конце 2014 года на Лондонской бирже — 1140 $, максимальная —1230 $. По данным «Инвестфандс»

Справедливо и обратное: если цена на металл в долларах растет, а курс доллара падает, то обезличенный металлический счет может принести убыток.

Сколько можно заработать

Банки обычно не начисляют проценты на ОМС. Вы получаете доход, только продав металл дороже, чем купили.

Инвестиции в драгметаллы через обезличенные металлические счета похожи на вложения в иностранную валюту. Можно пытаться угадать изменения курса, придерживаясь традиционного совета: «Покупай, когда дешево, и продавай, когда дорого». Можно просто регулярно покупать выбранный драгоценный металл, не особо обращая внимание на цену.

Все решения по покупке и продаже металла принимаете вы. Банк, в котором вы открываете металлический счет, не дает никаких рекомендаций по выбору металла или срокам инвестирования. Сотрудники банка не знают, как изменится цена металла, как не знают этого аналитики брокеров и управляющих компаний.

Я рекомендую после покупки металла периодически уточнять актуальные цены у вашего банка. Это позволит быть в курсе изменений и принять решение о продаже или приобретении дополнительного металла. Цена обычно есть на сайте банка и также может показываться в его приложении.

В очень долгосрочной перспективе вложения в драгоценные металлы, скорее всего, дадут доходность на уровне инфляции или немного выше. Поэтому вкладывать деньги только в них не лучшая идея — рынок акций или облигации может дать больше, но какие активы выбирать, зависит от нужд инвестора и его готовности рисковать.

С помощью сервиса на сайте Capital Gain я посмотрел, как золото и серебро позволили бы увеличить капитал с начала 2000 до конца 2021 года. Вложенные в золото 100 000 Р превратились бы в 1 721 820 Р , а вложенные в серебро — в 1 191 748 Р . Это заметно опережает инфляцию и доходность банковских вкладов за тот же период.

Правда, результат золота и серебра рассчитывался исходя из цен в Лондоне и курса доллара, то есть примерно по ценам ЦБ РФ. Покупка золота и серебра через ОМС была бы по более высокой цене, а продажа в самом конце 2021 года — по более низкой, чем у ЦБ, что ухудшило бы результат по крайней мере на 5—10%. Тем не менее на этом интервале вложения в драгоценные металлы были неплохим вариантом.

Как открыть обезличенный металлический счет

Выберите металл. Обратите внимание: банк устанавливает разные цены для покупки и продажи металла. Спред, то есть разница между ценой покупки и продажи, может превышать 10%. Чем меньше спред, тем лучше.

Обратитесь в банк, курс в котором вам понравился. Из документов понадобится паспорт. Некоторые банки дополнительно запрашивают ИНН, его тоже лучше взять с собой.

Определите сумму вложения. На эту сумму банк продаст вам соответствующее количество металла по своим котировкам и учтет его на обезличенном металлическом счете. Банки устанавливают различные размеры минимальной покупки металла. Как правило, по золоту и серебру минимальный объем покупки или продажи — 1 грамм. По платине и палладию объем может быть значительно выше.

Для более крупного объема металла часто действует более выгодный курс покупки и продажи. Если вы премиальный клиент банка, курс тоже может быть выгоднее обычного.

Обычно все банки разрешают докупать и частично продавать металл по аналогии с пополнением и частичным снятием с вкладов. Сразу уточните у банка минимальный объем таких операций.

Откройте текущий счет в банке или карту, если у вас еще нет подобных продуктов этого банка, и внесите туда деньги. С этого счета деньги будут переведены на ваш обезличенный металлический счет при покупке металла. На него же они вернутся при продаже. Как правило, за открытие и обслуживание текущих счетов комиссии не взимаются.

Если металл вырастет в цене, продайте его банку. Продажа происходит моментально, деньги можно будет сразу забрать.

Некоторые банки, например Сбербанк, разрешают проведение операций с ОМС через свой интернет-банк. Это позволяет провести сделку быстрее, что удобно при колебаниях курса. Не во всех банках, которые работают с металлическими счетами, доступна такая опция.

Налоги

Если вы получите прибыль, то с нее необходимо будет уплатить подоходный налог 13%. Скорее всего, банк не будет налоговым агентом, то есть не станет считать ваш доход и удерживать налог. Вам нужно будет самостоятельно подать декларацию в налоговую в следующем году и уплатить НДФЛ.

НДФЛ можно будет не платить в двух случаях:

если металл «пролежал» на ОМС три года и более, то полученная при его продаже прибыль не облагается налогом;
если общая сумма проданного вами металла не превышает 250 000 Р в год.

Клиенты по разному описывают опыт общения с налоговой инспекцией по вопросам налогов с ОМС. Рекомендую при общении с инспектором ссылаться на Письмо от 05.03.2014 № БС-4-11/3607@.

ОМС и страхование вкладов

Средства на обезличенных металлических счетах не подпадают под систему страхования вкладов. Если у вас открыт такой счет в банке, у которого внезапно отзовут лицензию, никакой страховой выплаты вы не получите.

Поэтому очень важно выбирать надежный банк для открытия металлического счета. Задайте себе вопрос: «Положил бы я в этот банк более 1,4 млн рублей, если бы у меня была такая сумма?» Если ответ отрицательный, ищите другой банк и для ОМС.

За и против

У ОМС как инвестиционного инструмента есть преимущества и недостатки.

Можно получить высокий доход, не ограниченный суммами и процентами.
Можно купить хоть 1 грамм золота.
Можно пополнять счет или частично забирать средства.
Можно закрыть счет в любое время, не теряя полученный доход.

Доход не гарантирован — как и при других способах инвестирования, можно получить убыток.
На металлические счета, как правило, не начисляются проценты.
Счет не застрахован государством.
Банк самостоятельно устанавливает цену покупки и продажи металла, что может сократить вашу прибыль или увеличить убыток, а какому-то другому банку металл с ОМС продать нельзя.
Нужно уплачивать НДФЛ 13% от полученной прибыли, причем, скорее всего, вам придется делать это самостоятельно.

Автор почему-то забыл рассказать про чудесные спреды цен покупки-продажи металлов на ОМС, на которых вы потеряете по 5% в каждую сторону. Ну, зато дал аналитику изменения цен за последние три года - это, наверное, полезнее!

Павел, может быть немного завуалированно, но по-моему тут именно про это сказано: "4. Банк самостоятельно устанавливает цену покупки и продажи металла — это может сократить вашу прибыль."
Так то вы правы. В Сбере Онлайн спред аж 11%.

Pavel, а что скажете на счет брокерских ОМС?

Pavel, Зато приставы не арестуют.. проверено..)

Pavel, он об этом говорит. Просто не фиксируется

Pavel, привет, третья часть с Силаевым после НГ?

Антон, да, через неделю будет)

Ликвидность это свойство активов быть быстро проданными по цене, близкой к рыночной.
«Продать» металл с ОМС вы сможете только тому банку, у которого открыт ОМС, и только по тому курсу, который установит банк. Ничто не мешает банку установить курс покупки у вас металла в три копейки.

Валютный счёт выгодно отличается: если вас не устраивает курс, по которому ваш банк предлагает обменять вашу валюту на рубли, вы можете снять валюту со счёта и распорядится ею без оглядки на банк (как натурально расплатиться ею за рубежом, так и обменять на рубли в других банках).

Принято считать, что «в долгосрочной перспективе вложения в драгоценные металлы всегда окупаются» — только не все переживут эту долгосрочность, ибо у золота бывали периоды по 10-15 лет, когда оно только дешевело. Например, если вы купили золото в 1992 году, то продать его с нулевой прибылью вы смогли бы только в 2005 году. Если вы купили золото в конце 2012 года, то вам и сейчас (в конце 2020 года) не продать его с прибылью. Добавить сюда спред, инфляцию доллара и НДФЛ на доход, то сильно заработать даже «в долгосрочной перспективе» вряд ли получится.

С монетами та же беда: банк, выпустивший монету, устанавливает покупочную цену на неё от балды. Вам-то продадут дороже (как изделие), но у вас её купят дешевле (как лом). Не дай бог какая-нибудь потёртость обнаружится, вы её вообще не продадите обратно.

Договор банковского счета в драгоценных металлах

Форма обратной связи

ПАО Московская Биржа с 21 октября 2013 г. осуществляет биржевую торговлю драгоценными металлами. НКО НКЦ (АО) выполняет функции клиринговой организации и Центрального контрагента по сделкам с драгоценными металлами. Торги драгоценными металлами осуществляются на платформе валютного рынка ПАО Московская Биржа, клиринг и риск-менеджмент на рынке драгоценных металлов объединен с валютным рынком.

В соответствии с Тарифами Клиринговый центр взимает комиссионное вознаграждение за учет обеспечения в драгоценных металлах (GLD, SLV), абсолютные значения ставок за учет обеспечения опубликованы на странице.

Обеспечение

Индивидуальное клиринговое обеспечение является также единым для валютного рынка и рынка драгоценных металлов. Индивидуальное клиринговое обеспечение в драгоценных металлах учитывается на торговых банковских счетах в драгоценных металлах, открытых в НКЦ. В обеспечение сделок с драгоценными металлами принимаются: рубли, иностранная валюта, драгоценные металлы. Учет обязательств и Обеспечения Участника клиринга в драгоценных металлах осуществляется в граммах.

в случае списания драгметаллов – MT606

в случае зачисления драгметаллов – MT607

в качестве выписки по операциям с драгметаллами – MT608

Расчетные коды

Для заключения сделок с драгоценными металлами участники клиринга могут использовать имеющиеся открытые Расчетные коды на валютном рынке.

Внесение и возврат обеспечения в драгоценном металле

Внесение Обеспечения в драгоценном металле осуществляется путем перечисления драгоценного металла на торговый банковский счет Участника клиринга в драгоценном металле.

Торговый банковский счет открывается любому Участнику клиринга: как кредитной организации, так и не кредитной. НКЦ открывает Торговый банковский счет в драгоценных металлах на основании договора, заключенного Участником клиринга с НКЦ.

В качестве Счета для возврата в драгоценных металлах может выступать:

для Участника клиринга — кредитной организации, имеющей лицензию на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов: открытый в НКЦ банковский счет в драгоценных металлах;

для прочих Участников клиринга: банковский счет в драгметаллах в кредитной организации, открывшей в НКЦ банковский счет в драгметаллах

В настоящее время действует единый договор банковского счета в двух вариантах: для новых клиентов (подписываемый впервые) и для действующих клиентов, а так же новые формы заявлений на открытие и закрытие счетов.

На основании новой типовой формы договора банковского счета открываются следующие типы счетов:

банковский счет в рублях; (открывается юридическим лицам)
банковский счет в валюте; (открывается юридическим лицам)
корреспондентский счет в рублях; (открывается кредитным организациям)
корреспондентский счет в валюте; (открывается кредитным организациям)
банковский счет в драгоценных металлах (локо Москва) (открывается юридическим лицам)
корреспондентский счет в драгоценных металла (локо Москва) (открывается кредитным организациям)
торговый банковский счет в драгоценном металле (локо Москва) (открывается и юридическим лицам и кредитным организациям)

Предоставить:
- Заявление на открытие торгового банковского счета в драгоценном металле,
- Документы, необходимые для открытия банковского счета в драгоценных металлах, в соответствии с Перечнем.

Дополнительно для кредитных организаций:
(Указанные документы предоставляются в случае необходимости осуществления операций по зачислению/возврату драгоценных металлов)

Предоставить:
- Заявление на открытие корреспондентского счета в драгоценных металлах,
- Документы, необходимые для открытия банковского счета в драгоценных металлах, в соответствии с Перечнем.

Для расчетов с драгоценными металлами можно использовать как отдельные Расчетные коды, так и уже открытые на валютном рынке.

Материалы:

3. Условия оказания банковских услуг НКЦ - Приложение 1 к Договору банковского счета НКЦ

5. Типовые формы документов, используемые при оказании банковских услуг НКЦ - Приложение 2 к Условиям оказания банковских услуг НКЦ - включает:

6. Правила совершения операций со слитками в НКЦ - Приложение 3 к Условиям оказания банковских услуг НКЦ

Архив:

В связи с изменениями, внесенными в Федеральный закон "О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте", НКЦ проведены мероприятия по переводу учета обеспечения Участников клиринга в драгоценных металлах со счетов ОМС на вновь открываемые торговые банковские счета.
Порядок действий для перевода учета средств обеспечения со счетов ОМС на торговые банковские счета в драгоценных металлах.

Для закрытия счета ОМС / расторжения Договора ОМС необходимо предоставить Заявление на закрытие счета ОМС

Особенности банковского счета в драгоценных металлах. Правовой очерк

Настоящая статья призвана осветить вопросы правового регулирования обращения и использования драгоценных металлов, в частности золота. Федеральным законом от 04.03.2022 г. № 47-ФЗ «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации» в подп.9 п.3 ст. 149 НК РФ было внесено дополнение, согласно которому отменен НДС в отношении реализации драгоценных металлов в слитках среди физических лиц и банков, независимо от помещения этих слитков в хранилище Центрального банка Российской Федерации или хранилища банков. Таким образом при продаже/покупке золота (или иных драгоценных металлов) такие операции не будут облагаться НДС, что со всей очевидностью повысит спрос на драгоценный металл.

На момент написания настоящей статьи (17.03.2022 г.) Банк России в своем информационном письме указал, что в связи с возросшим спросом со стороны физических лиц на покупку золота в слитках, Банк России приостанавливает с 15 марта 2022 года покупку золота у кредитных организаций. Связано это в первую очередь с обеспечением потребностей населения золотом.

Банковский счет в драгоценных металлах (обезличенный металлический счет).

Всеми известные российские банки сегодня активно предлагают свои услуги по открытию ОМС. Однако ни гражданское законодательство, ни действующее финансовое законодательство не знают понятия «обезличенный металлический счет». Связано это в первую очередь с тем, что термин «договор обезличенного счета в драгоценных металлах» был первой попыткой назвать и урегулировать отношения между банком и клиентом по поводу вклада (счета) в драгоценных металлах. Такие отношения регулировались ныне отмененным Указанием Банка России от 09.09.2019 г. № 5252-У, где обезличенный металлический счет понимался как счет, открываемый кредитной организацией для учета драгоценных металлов без указания индивидуальных признаков такого металла и осуществлению операций по их привлечению и размещению. Отсюда и название «обезличенный».

Сегодня мы полагаем верным называть такие счета как «банковский счет в драгоценных металлах», опираясь на положения ст. 859.1 ГК РФ, где под банковским счетом в драгоценных металлах понимается договор, по которому банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), драгоценный металл, а также исполнять распоряжения клиента о его перечислении на счет, о выдаче со счета драгоценного металла, либо выдаче денежных средств в сумме, эквивалентной стоимости этого металла. Таким образом банк вправе как выплатить денежные средства клиенту по ОМП, так и физически выдать драгоценный металл. Это его право.

Для использования такого права в договоре банковского счета в драгоценных металлах, стороны должны согласовать порядок расчета с клиентом, определить по какому курсу будет расчет. Такое право банка называется правом на субституцию (от лат. Substitutuo – ставлю, назначаю вместо). Подчеркнем, что такое право должно быть обязательно прописано в договоре на открытие и обслуживание счета.

Следует признать, что большинство договоров по открытию и обслуживанию ОМС, учитывают свои права, прописывая формулировки о невозможности физического получения драгоценного металла клиентами. Связано это в т.ч. с тем, что у банка имеется риск необеспечения потребностей населения в драгоценных металлов. Бесконтрольная выдача драгоценных металлов клиентам может привести к истощению запасов банка, и, как следствие, истощению запасов драгоценного металла страны. Такие риски понимаемы, осязаемы. В связи с этим законодатель наделил банк правом, но не обязанностью выдавать по ОМС физически драгоценные металлы.

Обратим также внимание на п.2 ст. 859.1 ГК РФ, где речь идет о денежной сумме, эквивалентной стоимости драгоценного металла. Из логического толкования данной нормы следует, что в договоре возможно предусмотреть выплаты клиенту банка как суммы в национальной валюте России, так и суммы в иностранной валюте, при условии, что банк располагает лицензией на осуществление валютных выплат. Резонно возникают вопросы относительно возможности выплат банками сумм иностранных валют в нынешних ограничительных реалиях. Полагаем, что такая проблема на сегодня остро не стоит.

Стоит также упомянуть абз. 1 п.3 ст. 859.1 во взаимосвязи со ст. 64 ГК РФ, где установлено первоочередное удовлетворение требований кредиторов (физических лиц) по договорам банковского счета в драгоценных металлах при ликвидации банков. Исключения составляют договоры, связанные с осуществлением предпринимательской или иной профессиональной деятельности, в части основной суммы задолженности и причитающихся процентов. С очевидность, такое законодательное положение делает открытие ОМС еще более привлекательным.

Из минусов ОМС укажем на налогообложение операций с драгоценными металлами по обезличенному металлическому счету. Налогоплательщик обязан уплатить НДФЛ, поскольку никаких особенностей в части налогообложения такие операции не имеют. Об этом говорит Письмо Минфина России от 06.12.2019 г. № 03-04-05/95006. В результате ликвидность ОМС несколько уменьшается. Мы считаем логичным ввести уменьшенную налоговую ставку при осуществлении операций по ОМС с целью привлечения дополнительных денежных средств банками, с одной стороны, и с целью повышения доходности населения, с другой стороны. Мы полагаем верным считать ОМС долгосрочным и стабильным вложением по причине стабильности курса драгоценных металлов (в особенности золота).

Выводы.

Открывать ОМС счет или нет – решение сугубо индивидуальное. Мы считаем логичным рассмотреть перспективу вложение денежных средств в нечто стабильное, причем стабильное на протяжении многих лет. Мы не исключаем возможность перехода (или частичного перехода) на обеспечение драгоценными металлами национальной валюты России. Такой вариант возможен, но реализуем ли?

Какие рекомендации мы можем дать при открытии ОМС?

проверяйте условия выплаты вам сумм по драгоценным металлам. В каком порядке/эквиваленте/сроке вам будет выплачена такая сумма. Возможно или нет физическая выдача драгоценных металлов.
по какому курсу будет определяться сумма расчета по ОМС;
какая комиссия предусмотрена (и предусмотрена ли) для обслуживания ОМС;
какие у вас есть права как клиента банка;
рассчитывайте покупку драгоценного металла анализируя курс металла и курсы национальной валюты.

Указанные выше рекомендации позволят вам более ответственно подойти к вопросу открытия ОМС. Считаем, что драгоценные металлы на территории Российской Федерации покажут свою значимость в ближайшем будущем.

P.S. В начале статьи изображена национальная валюта Канады (канадский доллар). В первые годы колонизации Канады в ней ходили французские франки и испанские реалы. Вплоть до 1841 г. в Канаде оплачивались реалами. В последующем был введен канадский фунт, который вытеснил испанский реал. Только с 1858 г. фунт был заменен канадским долларом. На дату опубликования настоящей статьи 1 канадский доллар равен 81,30 руб.

Что такое обезличенный металлический счет

ОМС — симбиоз инвестиционного и банковского продукта, позволяющий зарабатывать не только на росте металла, но и на девальвации. В чем преимущества и недостатки такого инвестирования?

В драгоценные металлы можно вкладываться как покупая их физически, так и с помощью счетов в драгоценных металлах (ранее ОМС), открываемых в банке

Один из способов накопления денег — вкладывать в драгоценные металлы.

Кто-то предпочитает покупать их в форме слитков или монет, однако физическое хранение и последующая продажа драгметаллов сопровождаются издержками. Более распространенный вариант вложения в данный инструмент — счета в драгоценных металлах. Что это такое и какие преимущества есть у таких инвестиций?

Обезличенный металлический счет (ОМС) — что это

Счета в драгоценных металлах (далее также — обезличенные металлические счета) — это счета, предполагающие покупку определенного количества металла по курсу банка. Физическая передача металла, по общему правилу, не осуществляется, если только металл не потребует клиент. Размер приобретенного актива в граммах фиксируется банком.

Для целей настоящей статьи мы используем понятия « счет в драгоценном металле» и « обезличенный металлический счет» как равнозначные, несмотря на изменения в действующем законодательстве РФ.

Их в большинстве случаев открывают в золоте (AU) и серебре (Ag), реже банки предлагают открыть в платине (Pl) или палладии (Pd). Доходность зависит от динамики биржевых котировок на приобретенный металл.

Если стоимость золота на бирже растет, увеличивается и цена приобретенного вами актива.

Размер активов на обезличенном металлическом счете можно увеличить, докупив металл. Продать его также можно в любой момент. При необходимости можно открыть еще один счет в другом металле для диверсификации.

Стоимость актива определяется в российских рублях, сделки купли-продажи также происходят в национальной валюте. Договором может быть предусмотрена возможность истребовать физический металл, но такая опция обычно сопровождается комиссией.

В некоторых источниках указывается, что обезличенный металлический счет схож с банковским вкладом. Однако между данными продуктами имеются существенные различия, в том числе по формированию доходности (по вкладу она фиксированная, а по металлу определяется рыночным курсом металла) и условиям расторжения (расторгнуть договор по ОМС можно в любое время, зафиксировав текущую доходность).

ОМС можно воспринимать как инвестиционный и банковский продукт.

В Совкомбанке можно открыть счет в золоте и серебре весом от 1 (одного) грамма. Обслуживание счета бесплатное.

Кто может открыть ОМС

Базово обезличенный металлический счет могут открыть лица, обладающие полной гражданской дееспособностью. Их можно разграничить по следующим категориям:

граждане, достигшие 18 лет;
лица в возрасте 16 лет, объявленные полностью дееспособными, осуществляющие трудовую или предпринимательскую деятельность;
лица в возрасте до 18 лет, вступившие в брак;
граждане в возрасте от 14 до 18 лет при наличии согласия законного представителя;
в интересах несовершеннолетних в возрасте от 6 до 14 лет — законные представители: родители, усыновители, опекуны;
в интересах совершеннолетнего лица договор заключают на основании нотариальной доверенности, подтверждающей соответствующие полномочия. Полномочия могут распространяться в том числе на распоряжение активом.

Ограничения по минимальному весу металла, необходимому для открытия обезличенного металлического счета, в разных банках разные. В Совкомбанке можно открыть счет в золоте и серебре, а минимальный вес металла составляет 1 грамм.

Заставьте свои сбережения работать и приносить вам пассивный доход! В Совкомбанке есть линейка вкладов с гибкими условиями – вы сможете подобрать подходящий для себя вариант. Высокая ставка до 8,1% годовых убережет деньги от инфляции и поможет быстрее накопить на крупные покупки. Подайте заявку онлайн!

Какой металл выбрать для заработка

Для инвестирования подходят золото, серебро, платина и палладий. Динамика их цены зависит от текущей экономической ситуации и рыночной конъюнктуры.

Графики движения цен отдельных металлов остаются примерно идентичными. В период мягкой денежно-кредитной политики ведущих мировых центральных банков стоимость возрастает, в период ужесточения — снижается.

Также нужно учитывать свойства металлов, спрос в мировой экономике и их востребованность в производстве. Золото преимущественно является средством сбережения, тихой гаванью для защиты активов на период кризиса, в производстве применяется меньше.

Палладий активно используют в катализаторах автомобилей и для работы промышленности. Учитывая увеличение количества транспортных средств и прирост населения, цены на палладий могут расти быстрее, чем на другие металлы.

Также при выборе металла для заработка нужно учитывать риски. Необходимо отслеживать политическую и экономическую ситуацию в странах-экспортерах, поскольку перебои или запрет на поставки могут привести к резкому увеличению цен в силу дефицита предложения.

Как заработать на таком счете

Динамика цен на металлы в условиях отсутствия кризисных ситуаций в экономике остается стабильной. Обычно спрос балансирует с предложением. При этом стоимость металлов отыгрывает инфляцию.

Динамика долларовых цен на золото разнонаправленная. В 2011 году оно достигло исторического максимума, а обновило его только в 2020 году. В 2021 году при росте акций и других биржевых инструментов золото в долларах демонстрировало отрицательную динамику. В то же время в рублях золото в указанный период демонстрировало рост. По состоянию на 15 июля 2011 года, стоимость золота составляла 1436 рублей, по состоянию на 29 апреля 2022 года - 4297 рублей.

Также клиенту банка важно учитывать, что спреды (разница между ценой покупки и продажи банком) различаются в зависимости от вида металла.

Золото наиболее ликвидное, спреды там меньше всего. На втором месте — серебро. Платина и палладий с точки зрения спредов наименее выгодны: разница может достигать нескольких процентов.

Второй формат заработка на обезличенном металлическом счете — девальвация рубля. Традиционно драгметаллы в РФ продаются за рубли. Цены привязаны к долларам США. Поэтому, даже если цена золота в долларах остается неизменной, а рубль девальвируется по отношению к доллару, стоимость вашего актива растет.

При этом возможна ситуация, когда рубль укрепляется по отношению к доллару, а цена золота в долларах остается неизменной. Так стоимость вашего актива снижается.

Таким образом, инвестиции в драгоценные металлы стоит воспринимать как сбережение денег, которое полезно в условиях кризисных экономических явлений, а не как гарантированное средство заработка. Также зарабатывать на этом помогает девальвация национальной валюты.

Карта «Халва» – универсальный финансовый инструмент. Используйте свои средства, получайте кешбэк с покупок до 10% и доход на остаток собственных средств по карте до 8,5%, а также открывайте вклады под выгодный процент. Вы можете взять заемные средства до 500 000 рублей и потратить их на покупки в рассрочку 10 месяцев или больше, если оформите подписку «Халва.Десятка». Оформите Халву в пару кликов, и курьер привезет ее вам!

Налогообложение ОМС

В контексте заработка на обезличенном металлическом счете необходимо учитывать вопросы налогообложения. Его размер определяется сроком действия продукта, а также суммой вложений.

Если вы расторгаете договор до истечения трех лет, то нужно будет подать налоговую декларацию и уплатить НДФЛ в размере 13%, если прибыль после закрытия превысит 250 тысяч рублей. Меньшая сумма налогообложению не подлежит.

Чтобы не платить НДФЛ, прибыль не должна превышать 250 тысяч рублей за период владения активом до трех лет. После трех лет владения счетом НДФЛ не будет независимо от размера прибыли

Плюсы и минусы ОМС

Плюсы и минусы можно рассматривать как в сравнении с хранением физического драгметалла, так и в целом как сберегательного и инвестиционного инструмента. В сравнении с физическим металлом необходимо отметить:

Читайте также: